罗牛山：关于拟聘任会计师事务所的公告

证券代码：000735        证券简称：罗牛山      公告编号：2020-034


                    罗牛山股份有限公司
              关于拟聘任会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）
已连续 5 年为罗牛山股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务。
中审众环遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规则规
定，坚持独立、客观、公正的审计准则，勤勉尽责，公允合理地发表了
独立审计意见和内控审计意见，较好履行了双方签订合同所规定的责任
和义务。中审众环在公司 2019 年度的审计工作中，遵循独立、客观、
公正、公允的原则， 顺利完成了公司 2019 年度财务报告和内部控制报
告的审计工作。2019 年度公司给予中审众环的年度财务审计报酬为 70
万元，年度内控审计报酬为 35 万元。
    公司拟聘任中审众环为公司 2020 年度审计机构总费用为 105 万元
（其中：财务审计机构费用为 70 万元，内部控制审计机构费用为 35
万元），因审计发生的差旅费由公司另外承担。本事项尚需提交公司
2019 年年度股东大会审议。
    二、聘任会计师事务所的基本信息
    （一）机构信息
    中审众环始创于 1987 年，注册地址为湖北省武汉市武昌区东湖路
169 号 2-9 层，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务
资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。中审众环自 1993
年获得会计师事务所证券期货相关业务许可证以来，一直从事证券服务

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业务。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙
制，已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：
42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资
格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会
计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工
涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格。2017 年 11 月，中审众环加
入国际会计审计专业服务机构玛泽国际（Mazars）。
    （二）人员信息
    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）现有从业人员 3,695 人，
其中，合伙人 130 人，注册会计师 1,350 人，从事过证券服务业务的注
册会计师超过 900 人。
    （三）业务信息
    中审众环 2018 年度业务收入为 116,260.01 万元，其中，审计业务
收入为 60,897.20 万元，证券业务收入为 26,515.17 万元。2018 年承
接上市公司年报审计 125 家，截止 2020 年 3 月 1 日，中审众环承接上
市公司年报审计项目 159 家。
    中审众环所审计的上市公司主要行业涉及制造业，房地产业，电力、
热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，信
息传输、软件和信息技术服务业等，具备本公司所在行业审计业务经验。
    （四）执业信息
    中审众环会计师事务所及其从业人员不存在违法《中国注册会计师
职业道德守则》对独立性要求的情形。
    项目合伙人卢剑，中国注册会计师，2007 年起从事审计业务，负
责过多家上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审
计及专项审计。现为中审众环合伙人，有证券服务业务从业经验，无兼
职情况。
    项目质量控制复核人李玲，中国注册会计师，注册税务师，曾主持

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多家上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及
专项审计及复核工作，从事证券行业工作二十年以上。现为中审众环风
险控制委员会副主任，云南质控中心负责人，具备相应专业胜任能力，
无兼职情况。
    拟签字注册会计师陈吉，中国注册会计师，2008 年起从事审计业
务，负责过上市公司、大中型国企的财务报表审计、专项审计。有证券
服务业务从业经验，无兼职情况。
    （五）诚信记录
    中审众环最近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚和自律处分；中审众
环最近 3 年累计收（受）到的行政监督管理措施为中国证监会各地证监
局出具的 15 封警示函，已按要求整改完毕并向各地证监局提交了整改
报告。
    中审众环拟签字注册会计师最近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚和
自律处分。
    （六）投资者保护能力
    中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职
业风险金，累计赔偿限额 4 亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导
致的民事赔偿责任。
    三、拟续聘会计师事务所履行的程序
    （一）董事会审计委员会履职情况
    公司第九届董事会审计委员会 2020 年第四次会议于 2020 年 4 月
26 日召开，审议通过《关于聘任公司 2020 年度审计机构的议案》。公
司审计委员会通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认
为中审众环在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足
公司对于审计机构的要求，同意聘请中审众环为公司 2020 年度审计机
构。
    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

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    1、公司独立董事发表事前认可意见如下：经核查，中审众环会计
师事务所（特殊普通合伙）具有合法的证券期货相关业务审计资格，具
有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，其担任公司近 5 年的审计
机构期间，遵照独立执业准则，为公司出具各项专业报告，报告内容客
观、公正地反映了公司各期财务状况与经营成果。为保证审计工作的连
续性，我们一致同意继续聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2020 年度财务审计机构和内部控制审计机构，并同意将《关于
聘任公司 2020 年度审计机构的议案》提交第九届董事会第九次临时会
议及股东大会审议。
    2、公司独立董事发表独立意见如下：经审核中审众环会计师事务
所（特殊普通合伙）业务资质情况，我们认为拟聘请的中审众环会计师
事务所（特殊普通合伙）具有合法的证券期货相关业务审计资格，拥有
多年较为丰富的上市公司执业经验，能够坚持独立审计原则，勤勉尽责
地发表审计意见，满足公司财务审计和内部控制审计等要求。为保证审
计工作的连续性，同意聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2020 年度审计机构和内部控制审计机构。
    （三）董事会审议及表决情况
    2020 年 4 月 29 日，公司第九届董事会第八次临时会议，以 7 票同
意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于聘任公司 2020
年度审计机构的议案》。同意任中审众环为公司 2020 年度财务审计机构
和内部控制审计机构，拟聘任费用合计 105 万元（其中：财务审计机构
费用为 70 万元，内部控制审计机构费用为 35 万元），因审计发生的差
旅费由公司另外承担。该议案尚须提交公司 2019 年年度股东大会审议。
    四、报备文件
   （一）公司第九届董事会第八次临时会议决议；
   （二）第九届董事会审计委员会 2020 年第四次会议决议；
   （三）独立董事对第九届董事会第八次临时会议有关事项的事前认可

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意见和独立意见；
   （四）中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照，主要负责
人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会
计师身份证件、执业证照和联系方式；
   （五）深交所要求的其他文件。
   特此公告




                                              罗牛山股份有限公司
                                                   董 事 会
                                                2020 年 04 月 29 日




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